債券(Bond)是政府、金融機構、工商企業等機構直接向社會借債籌措資金時，想向投資者發行，並且承諾按一定利率支付利息並按約定條件償還本金的債權債務憑證。債券的本質是債的證明書，具有法律效力。債券購買者與發行者之間是一種債券債務關係，債券發行人即債務人，投資者（或債券持有人）即債權人。債券是一種有價證券，是社會各類經濟主體為籌措資金而向債券投資者出具的，並且承諾按一定利率定期支付利息和到期償還本金的債權債務憑證。由於債券的利息通常是事先確定的，所以，債券又被稱為固定利息證券。
債券概況
中聯債2、債券簡稱：08中聯債
3、債券代碼：112002
4、債券形式：實名制記帳式
5、信用評級：AA
6、債券面額(元)：100
7、債券期限(年)：8
8、債券利率(%)：6.5
9、基本利差：
10、計息方式：固定利率
11、付息方式：每年付息一次
12、發行總額(元)：1100000000
13、發行價格(元)：100
14、發行日：2008-04-21
15、上市日：2008-05-09
16、兌付日：2009年至2016年間每年的4月21日(節假日順延)
17、摘牌日：
18、一級託管：中國證券登記結算有限責任公司
19、二級託管：財富證券有限責任公司，恆泰證券有限責任公司，華歐國際證券有限責任公司，國金證券股份有限公司
20、擔保人：
21、承銷方式：餘額包銷
22、主承銷商：華歐國際證券有限責任公司
23、上市推薦人：
24、上市交易所：深圳證券交易所
募集資金運用
一、募集資金運用
本公司發行110,000萬元公司債券。扣除發行費用後，剩餘募集資金約108,000萬元。其中約4.6億元將運用於收購長沙建設機械研究院有限責任公司資產、湖南省浦沅集團有限公司資產、湖南浦沅工程機械有限責任公司資產和受讓湖南省常德市灌溪祥瑞投資有限公司持有的常德武陵結構二廠股權。剩餘募集資金約6.2億將用於補充公司流動資金及償還銀行貸款。
二、募集資金用於收購資產的具體情況
公司收購長沙建設機械研究院有限責任公司資產、湖南省浦沅集團有限公司資產和湖南浦沅工程機械有限責任公司資產已經交易各方於2007年7月12日簽字蓋章，並獲交易雙方有權機構審議通過（中聯重科已經第三屆董事會2007年度第二次臨時會審議通過，並經2007年度第一次臨時股東大會表決通過），上述資產收購因涉及國有資產轉讓，已經湖南省國資委審核批准。上述收購協定已於2007年7月12日起生效。
公司受讓湖南省常德市灌溪祥瑞投資有限公司持有的常德武陵結構二廠股權事項已經交易各方於2007年6月18日簽字蓋章，並獲交易雙方有權機構審議通過（中聯重科已經第三屆董事會2007年度第二次臨時會審議通過，並經2007年度第一次臨時股東大會表決通過）。本項股權受讓已於2007年6月18日起生效。
截止2007年12月26日，公司已向被收購方支付了價款31,729.355萬元。本次收購的部分資產及股權已辦理完資產移交及股權過戶手續，剩餘資產移交及股權過戶手續已在辦理中。本次收購的部分資產及股權已辦理完資產移交及股權過戶手續，剩餘資產移交及股權過戶手續已在辦理中。其中，中聯重科收購建機院所持長沙市商業銀行股權一項，因本次收購股權占比超過5%，按商業銀行法要求該項股權轉讓須經中國銀監會批准。目前該項股權轉讓申報正在辦理，尚未獲得中國銀監會批准。如本次股權過戶未被銀監會批准，則按照建機院與中聯重科簽署的資產收購協定，建機院須承擔返還收購款的責任。另外，中聯重科本次受讓股價為每股淨資產，界時中聯重科有權自行或與建機院一起尋找第三方進行股份轉讓，以確保股份公司利益不受損失。如果在本債券發行完畢之前公司已經通過自籌資金預付部分交易作價和期間損益的結算，則本次債券之募集資金將用來支付剩餘價款及置換上述預付款。
本次擬收購資產都是與中聯重科主營業務相關的經營性資產，且基本上都是為中聯重科進行生產配套的資產，因此，資產收購完成後，中聯重科所有業務將形成一個較完整的產業鏈，有利於其強化主業、做優做強。本次資產收購能夠解決公司採購配件關聯交易的問題，同時解決大部分資產租賃和房屋租賃關聯交易問題，有利於提高公司經營管理和生產效率，有利於提高上市公司獨立性和可持續發展能力。
三、募集資金用於補充流動資金、償還銀行貸款的具體情況
本次募集資金用於收購上述資產後，剩餘的6.2億元資金，公司擬分兩部分進行安排：2.2億元人民幣用於補充流動資金，4億元人民幣用於歸還銀行短期流動資金貸款。
（一）2.2億元人民幣用於補充流動資金
近年來，公司高財務槓桿推動了經營規模的擴張，公司的主營業務收入快速增長。目前工程機械行業發展景氣度較高，公司為適應目前市場的快速發展、擴大業務規模，必須進一步加大對流動資金的供給。在公司自有資金供給率相對緊張的情形下，使用債券募集資金部分用於補充流動資金來解決公司業務增長帶來的流動資金需求是十分必要的。本次募集資金部分用於補充流動資金，預計能夠實現公司現有的總資產收益率水平，過去三年公司總資產收益率約為9.23%、7.69%和11.17%。
（二）4億用於歸還銀行貸款
發行債券募集資金用於歸還銀行貸款，能提高公司經營業績，改善公司資產負債結構、鎖定長期債務成本，使長短期負債匹配更趨於合理。
四、本期募集資金使用後對公司財務結構的影響本次募集資金的主要用途是收購與中聯重科主營業務相關的經營性資產及改善公司長短期債務結構。
收購的經營性資產主要生產本公司所需的零配件。收購的完成對公司完善產業鏈、增強持續盈利能力、提高抗風險能力有重要意義。根據相關資料測算，假設2007年1月1日上述擬收購資產已進入公司，模擬合併後，預計中聯重科2007年度可增加銷售收入約4億元，增加淨利潤約7,000萬元。
用6.2億補充公司流動資金及償還銀行貸款，能夠降低公司的財務費用，使公司長短期債務結構更加合理。截止2007年9月30日，公司流動負債占負債總額比為93%，其中短期借款占負債總額比例為16%。以2007年9月30日數據為基準，假設不發生重大資產、負債和權益變化，本次募集資金後，公司流動負債占負債總額比將下降至81%，其中短期借款占負債總額將下降至5%。
公司簡介
中聯債中聯重科在國內的生產經營基地跨湖南長沙、常德、益陽以及上海、陝西、廣東等地，現已形成八個產業園區，即中聯科技園、麓谷工業園、泉塘工業園、常德灌溪工業園、望城工業園、益陽沅江工業園、上海工業園、陝西渭南工業園，總面積近300萬平方米，擁有國際一流的超大型鋼結構廠房、現代化的加工設備和自動化生產線，擁有覆蓋全國、延伸海外的完備的銷售網路，強大的服務體系。公司質量、環境和職業健康安全一體化管理體系獲得德國萊茵ＴÜＶ認證，在國內建築機械行業率先按照歐盟標準推行產品CE認證，並獲得俄羅斯GOST認證、韓國安全認證。
中聯重科自成立以來以每年平均60%以上的增長速度發展，生產具有完全自主智慧財產權的13大系列、450多個品種的主導產品、產品類別超過同行業任何一家國際知名企業，“中聯”商標被認定“中國馳名商標”，多個系列產品獲為中國免檢產品、中國名牌產品稱號，暢銷包含港澳地區的國內市場，並遠銷海外，深受用戶青睞。中聯重科在2007年全球工程機械排名第19位；全國工程機械行業利潤排名第一位，上海、深圳上市公司綜合績效排名前列；進入“中國企業500強”，“中國機械工業50強”；連續多年被評為“最具成長性”企業、最具影響力企業、全國用戶滿意企業；被評為中國機械工業現代化管理進步示範企業；獲得全國五一勞動獎狀、中國自主創新能力十強、中國最具影響力品牌等獎項和榮譽。
中聯重科繼承了長沙建設機械研究院的技術優勢，建有國家級技術中心，是中國工程機械協會8個專業分會會長及秘書長單位，混凝土機械標準化分技術委員會秘書處單位。科研和技術攻關力量十分雄厚，設計、試驗手段先進。先後完成重大科研課題670多項，負責制（修）訂國家行業標準300多項，目前是187項有效標準的制、修訂歸口單位，行業技術覆蓋率75%以上。中聯重科先後完成了90多項國家“九五”、“十五”、“863”等國家重大裝備開發、科技攻關課題和專項，被科技部確定為“十一五”三項國家科技支撐計畫的承擔單位。是國際標準化組織ISO投票P成員單位(ParticipatingMember)，每年銷售收入的40%左右來自於新品開發。
全球經濟一體化的趨勢下，中聯重科以產品系列分類，形成混凝土機械、工程起重機械、城市環衛機械、建築起重機械、路面施工養護機械、基礎施工機械、土方機械、專用車輛、液壓元器件、工程機械薄板覆蓋件、消防設備、電梯產品、專用車橋等多個專業分、子公司，正在構建一個國際工程機械的精品集合，打造一個國際化的工程機械產業集群。
