投機性需要

投機性需要是指置存現金用於不尋常的購買機會，比如遇有廉價原材料或其他資產供應的機會，便可用手頭現金大量購入；再比如在適當時機購入價格有利的股票和其他有價證券。當然，除了金融和投資公司外，一般來講，其他企業專為投機性需要而特殊置存現金的不多，遇到不尋常的購買機會，也常設法臨時籌集資金。但擁有相當數額的現金，確實為突然的大批採購提供了方便。

投資性需要的原因

企業缺乏必要的現金，將不能應付業務開支，使企業蒙受損失。企業由此而造成的損欠稱之為短缺現金成本。但是，如果企業置存過量的現金，又會因為這些資金不能投入周轉，無法取得盈利而遭受另一些損失。此外，在市場正常的情況下，一般來說，流動性強的資產，收益性低，這意味著企業要盡町能少置存現金，即使不能將其投入本企業的經營周轉，也應該儘可能多地投資於能產生高收益的其他資產．避免資金閒置或用於低收益資產而帶來的損失。這樣，企業便面臨現金不足和現金過量兩方面的威脅。企業現金管理的目標，就是要在資產的流動性和盈利性之間作出抉擇，以獲取最大的長期利潤。