支票清算制度

departmen 本行,現稱為甲行,即收款銀行(collectin Setdemen

支票清算實務

一家銀行每日從其顧客接收許多支票,由收款櫃(receiving counter)連同現款隨時結算總數,大約每10筆或12筆總結一次,叫做分批結算辦法(Batch System),結算以後,一批一批的移交。現款交與付款櫃(paying counter)以備付款之用。支票交與支票部(cheque department),以備送出交換。支票部接到支票後,即分別整理,先將本行的支票(own cheques)提出保存,再將他行支票分別整理,每一銀行抄單結總,交與行員,攜往交換所。同時並另派一行員隨同前往,以備接收他行交來的本行支票。本行,現稱為甲行,即收款銀行(collecting bank),每日接到顧客交來的乙、丙、丁等銀行(paying banks,or drawer banks)的支票,送到交換所後,即由乙、丙、丁等行各各交來甲行支票,點查無誤以後,彼此對銷,如甲行收入的乙行支票總數比甲行付與乙行的總數多1萬元,則甲行應補繳乙行現款l萬元以資了結。如少5000元,則應向乙行補收現款5000元以資了結。這叫做差額清算法(Balance Settlement Method)。倫敦支票交換因為有英倫銀行總其成,近年來改用總數清算法(Total Setdement Method)。其法系不先抵銷,而自對方銀行收取總數。例如甲行接收乙行支票共5萬元,即開一本票5萬元交與乙行,使向英倫銀行兌取現款,或即存入英倫銀行,由英倫銀行轉賬了結。甲行付與乙行支票4萬元,即向乙行收取乙行本票4萬元,持向英倫銀行,亦由英倫銀行轉賬了結。如此,我們知道有3個辦法:①未設交換所時,乙行須向甲行取回現款5萬元,甲行須向乙行取回4萬元,現款運送共9萬元。②有交換所而無中央銀行代為轉賬,乙行須向甲行取回現款l萬元。③有中央銀行轉賬,毫無解款之必要。

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