中國集團公司資金管理

內容介紹

《中國集團公司資金管理:理論、實踐與案例》建立了集團公司資金管理的理論分析框架，詳細展示了作者在該領域多年實踐的經驗和成果。通過對《中國集團公司資金管理:理論、實踐與案例》的閱讀，讀者不僅能夠掌握集團資金管理的內涵和實務操作，還可以較為深入地了解集團資金管理的設計與規劃思路。
《中國集團公司資金管理:理論、實踐與案例》適合中、高級企業管理人員閱讀，尤其適合在集團公司或者財務公司工作的財務管理人員閱讀，並可作為他們日常工作的手冊，還可以作為相關研究和諮詢機構的研究素材，亦可以作為院校財經專業研究生階段的參考資料。

作者介紹

王華，中南財經政法大學工商管理專業碩士，金蝶諮詢事業部諮詢顧問，主要從事集團公司資金管理的研究和諮詢工作。
從業十年期間，作者參與了招商局集團、紫金礦業股份有限公司、中國西電電氣股份有限公司、中國郵電器材集團、新希望集團、陝西省地方電力集團等近30家集團公司資金管理的規劃和諮詢工作，積累了豐富的實務管理經驗。
作者發表了“淺談企業集團的資金管理模式”“淺談從資金結算中心到財務公司的過渡”“淺談資金頭寸的預測”等多篇文章，其中“淺談從資金結算中心到財務公司的過渡”入選中央一級文獻《中國現代化建設的理論和實踐》。

作品目錄

序前言第1章背景篇1.1集團資金管理的起源簡析／11.2集團資金管理所面臨的巨觀環境簡述／21.3集團資金管理的發展動態簡述／4 1.3.1國內集團資金管理的發展動態簡述／4 1.3.2國外集團資金管理的發展動態簡述／5第2章國防軍論篇2.1交易費用理論／7 2.1.1交易費用理論簡述／7 2.1.2交易費用理論借鑑／92.2產權理論／10 2.2.1產權理論簡述／10 2.2.2產權理論借鑑／122.3委託－代理理論／13 2.3.1委託－代理理論簡述／13 2.3.2委託－代理理論借鑑／142.4風險與內控管理理論／16 2.4.1風險與內控管理理論簡述／16 2.4.2風險與內控管理理論借鑑／182.5集團管控理論／22 2.5.1集團管控理論簡述／22 2.5.2集團管控理論借鑑／25第3章實踐篇3.1資金管理中心的定位／283.2資金管理中心——資金結算中心的籌建／29 3.2.1籌建資金結算中心的步驟（以銀行賬戶集中管理模式為例）／29 3.2.2成立資金結算中心的相關要求／32 3.2.3資金結算中心的管理原則／34 3.2.4資金結算中心的管理制度／35 3.2.5資金結算中心的崗位設定／39 3.2.6資金結算中心信息系統建設／42 3.2.7資金結算中心的運營效益預測／443.3資金結算中心的典型業務流程／44 3.3.1收款業務／44 3.3.2付款業務／49 3.3.3內部轉賬業務／54 3.3.4資金調撥業務／57 3.3.5承兌匯票業務／59 3.3.6內部存款業務（多級資金結算中心）／66 3.3.7內部貸款業務（多級資金結算中心）／72 3.3.8外部融資業務／79 3.3.9出口信用證業務／92 3.3.10外匯委託收款業務／100 3.3.11進口信用證業務／105 3.3.12匯出國外匯款業務（TI付款）／110 3.3.13匯入國外匯款業務（TT收款）／112 3.3.14備用金管理業務／115 3.3.15資金預算控制業務／119 3.3.16資金日報表／123 3.3.17擔保業務／124 3.3.18投資管理業務／126 3.3.19銀企互聯業務／129 3.3.20重要空白憑證管理／130 3.3.21異地公司資金管理(賬戶及許可權管理)／1323.4資金結算中心向財務公司的過渡／134 3.4.1國內集團公司資金管理的發展階段簡析／134 3.4.2資金結算中心與財務公司的對比／135 3.4.3從資金結算中心到財務公司的過渡思路／1393.5資金管理中心——財務公司／1443.6財務公司的組織架構及職能劃分／1463.7財務公司的業務總述／1503.8財務公司的典型業務流程／159 3.8.1賬戶管理／159 3.8.2重要空白憑證管理／161 3.8.3存款業務管理／162 3.8.4資金結算管理／163 3.8.5信貸業務管理／164 3.8.6資金計畫／169 3.8.7票據管理(商業票據)／170 3.8.8外匯業務／172 3.8.9績效評價／174 3.8.10外部監管：以1104非現場監管及外匯賬戶監管為例／1753.9財務公司的典型業務實例(結算及貸款)／178第4章案例篇4.1A股份公司資金管理案例分析／1824.2B集團公司資金管理案例分析／1854.3C財務公司資金管理案例分析／1884.4房地產公司資金管理案例分析／195 4.4.1房地產公司資金管理特點／195 4.4.2房地產公司資金管理的核心／196 4.4.3房地產公司資金管理組織分析／198 4.4.4房地產公司資金管理制度分析／201 4.4.5房地產公司資金管理內控關鍵點分析／203第5章思考篇5.1集團資金管理的重要性反思／206 5.1.1金融危機引發企業資金鍊斷裂／206 5.1.2企業直接和間接融資困難／207 5.1.3加強我國集團公司資金管理需要關注的若干事項／208 5.1.4增強集團公司資金管理的具體措施／2105.2集團資金管理的發展展望／212 5.2.1不斷擴展財務公司的金融服務職能／212 5.2.2加強資金頭寸的預測分析／215 5.2.3嘗試推進財務公司的升級／222 5.2.4嘗試推進集團資金管理在供應鏈金融領域“試水”／224 5.2.5逐步實現共享服務中心模式下的資金集中管理／227附錄附一：與集團公司資金管理相關的主要監管法規／229附二：集團公司網上結算客戶服務協定／231附三：成員企業申報及資信評分樣表／233附四：擔保申請書及擔保契約／235附五：SWIFT電文結構示意／245參考文獻