圖書信息
出版社: 法律出版社; 第1版 (2008年8月1日)
平裝: 327頁
正文語種: 簡體中文
開本: 32
ISBN: 9787503686146
條形碼: 9787503686146
尺寸: 20.6 x 14.6 x 1.4 cm
重量: 340 g
內容簡介
《資產證券法律制度的比較與借鑑》運用比較分析的方法，結合國內外資產證券化的立法與實踐，對規範資產證券化交易各個環節的法律制度、資產證券化監管，以及國際資產證券化中的特殊法律問題進行了深入研究具有較為重要的參考價值。
目錄
導論/1
第一章 資產證券化法律制度概述/8
第一節 資產證券化的基本概念/8
一、資產證券化的定義/8
(一)關於資產證券化定義的理論探討/8
(二)資產證券化定義的立法比較/12
(三)我國立法對證券化概念的規定/15
二、資產證券化的種類/16
三、資產證券化的操作流程/20
第二節 主要國家和地區證券化法制的發展/22
一、美國證券化法制/22
二、英國的證券化法制/26
三、日本的證券化法制/27
四、韓國的證券化法制/29
五、香港地區證券化法制/3l
六、台灣地區證券化法制/32
資產證券化法律制度的比較與借鑑
第三節 美國“次貸危機”及其對資產證券化發展的影響/36
一、美國“次貸危機”始末/36
二、美國次貸危機對資產證券化的啟示及影響/38
第四節 資產證券化在中國的發展與法律挑戰/41
一、資產證券化在我國的發展階段/41
二、資產證券化對我國資本市場的影響/46
(一)資產證券化對我國資本市場的意義/46
(二)資產證券化對我國資本市場的衝擊和挑戰/54
三、我國證券化法制的現狀及不足/56
(一)關於信貸資產證券化的現行法規/56
(二)關於企業資產證券化的現行法規/61
(三)我國證券化法制的不足與完善/65
第二章 資產轉讓中的法律問題/68
第一節 證券化基礎資產的可轉讓性問題/68
一、證券化基礎資產的法律屬性——債權/69
二、未來債權轉讓的法律問題/72
三、各國法律對不可轉讓債權的規定/75
第二節 各國“禁轉條款”法律效力的比較/78
一、“禁轉條款”及其價值分析/78
二、各國“禁轉條款”法律效力的實踐評析/81
第三節 資產轉讓方式及其法律問題/87
一、信託轉讓方式的法律問題/88
二、債務更新方式的法律問題/90
三、從屬參與方式的法律問題/9l
四、債權讓與方式的法律問題/96
第四節 基礎資產轉讓中的優先權問題/102
一、資產證券化與資產轉讓優先權/103
二、美國的優先權規則/104
(一)美國優先權規則的形成和發展/104
(二)美國優先權規則的主要內容/108
三、其他國家的優先權規則/lll
四、不同優先權制度的比較/112
第五節 我國有關資產轉讓的法律依據及評述/113
一、我國資產轉讓的法律依據/113
二、對現行法律依據的評述及建議/115
第三章 破產隔離機制構建中的法律問題/12l
——美國判例與立法的視角
第一節 破產隔離的傳統標準——真實銷售/122
一、真實銷售的概念及其與擔保融資的區別/122
(一)真實銷售的概念/122
(二)真實銷售與擔保融資的區別及證券化交易中的“重新定性”/123
二、美國“真實銷售”認定的司法實踐評析/126
三、欺詐性轉移及其對真實銷售的影響/134
第二節 破產隔離的新標準——功能分析法/137
一、功能分析法標準的產生背景/137
(一)以真實銷售作為破產隔離判斷標準的不足/138
(二)真實銷售“安全港”立法的嘗試與不足/14l
二、功能分析法標準的內容及評介/143
第三節 實體合併與破產隔離/145
一、實體合併的概念及相關討論/145
(一)實體合併的概念/145
(二)實體合併的法律依據/146
(三)關於實體合併價值的討論/148
二、實體合併對資產證券化的影響/150
三、證券化交易中實體合併的標準/15l
(一)發起人與SPV之間存在實質利益的一致性/152
4 資產證券化法律制度的比較與借鑑
(二)實體合併的利弊權衡/154
第四節 我國破產隔離機制構建的法律問題/156
一、我國有關破產隔離的法律規定及評述/156
(一)關於真實銷售的法律標準及缺陷/156
(二)關於欺詐性轉移的法律規定及缺陷/160
(三)關於實體合併的法律依據和標準/162
二、完善我國破產隔離法律制度的構想/163
第四章 特殊目的載體組建和運營中的法律問題/166
第一節 特殊目的載體組建中的法律問題/167
一、特殊目的載體的概念及其法律特徵/167
二、關於SPV的設立形式問題/170
(一)特殊目的載體組織形式的種類/170
(二)確定SPV組織形式的考量因素/173
三、關於SPV的設立條件問題/175
(一)SPV的設立機構/175
(二)SPV的設立原則/178
(三)關於發起人人數/179
(四)關於最低資本金/180
(五)關於組織機構/18l
第二節 特殊目的載體運營中的特殊法律問題/182
一、SPV的破產隔離/：182
二、防範SPV破產的途徑及其法律問題/182
(一)破產放棄及其法律效力的爭議/183
(二)關於“自動凍結”放棄的問題/186
(三)獨立董事及其在破產隔離機制中的衝突問題/187
(四)關於業務與負債限制的問題/190
(五)關於設立不具有破產適格性SPV的問題/192
第三節 我國特殊目的載體的法制環境及完善/194
第五章 資產證券化風險監管的法律問題/209
第六章 國際資產證券化中的特殊法律問題/254
參考文獻/313
後記/325
